Poslovni načrt tovarne sokov

* Izračuni uporabljajo povprečne podatke za svet

1. POVZETEK PROJEKTA

Cilj projekta je ustanoviti podjetje za proizvodnjo naravnih sokov (blagovna znamka "Stisni!"). Lokacija podjetja - čl. Dinskaya, Krasnodarsko ozemlje. Prodajna regija - Južno zvezno okrožje.

Kljub rahlemu zmanjšanju porabe v zadnjih letih se po nekaterih vrstah sokovnih izdelkov povečuje povpraševanje - sadne pijače, sadne pijače itd. Potrebni so tudi visokokakovostni naravni sokovi regionalnih proizvajalcev, saj potrošniki menijo, da so takšni izdelki bolj kakovostni in "pošteni". Ta dva dejavnika lahko štejemo za glavni pogoj za organizacijo podjetja.

Lokacija proizvodnje je ekonomsko ugodna, saj je Krasnodarsko ozemlje največji dobavitelj sadja v Rusiji. Tako podjetje prejema številne logistične in ekonomske koristi. Poleg tega je za podnebje južnega zveznega okrožja značilno veliko trajanje tople sezone, kar predstavlja vrhunec pri porabi sokov. To bo zagotovilo večje povpraševanje v primerjavi z drugimi regijami in enakomernejšo obremenitev proizvodnje.

Med poslovnim načrtovanjem so bile izvedene študije industrije, strukture povpraševanja, konkurenčnega okolja in drugih pomembnih dejavnikov. Projekt je učinkovit in privlačen za naložbe, kar dokazujejo kazalniki uspešnosti (tabela 1).

Tabela 1. Kazalniki uspešnosti projekta

Št.

Ime indikatorja

Vrednost

1

Stroški naložbe, rub.

5 622 000

2

Obdobje vračila (PP), mesecev

8

3

Obdobje vračila popustov (DPP), mesecev

8

4

Vračilo izplačila, mesecev

3

5

Diskontna stopnja (R), %

5.5

6

Čista sedanja vrednost (NPV), rub.

6 387 395

7

Donosnost naložbe (ARR), %

13.04

8

Notranja stopnja donosa (IRR), %

11.82

9

Indeks donosnosti (PI)

1.14

Finančni rezultati

1 leto

2 leti in pozneje

10

Prihodki RUB

43 590 712

45 699 940

11

Čisti dobiček, RUB

8 057 227

8 796 339

2. OPIS INDUSTRIJE IN PODJETJA

Potrošnja sokov in nektarjev v Rusiji v zadnjih letih upada. Strokovnjaki to pripisujejo zmanjšanju plačilne sposobnosti prebivalstva in naraščajočim cenam teh izdelkov. Ker sok ni primarni izdelek, je potrošnik eden prvih, ki ga zavrne. Poleg tega je zmanjšanje porabe povezano s prehodom povpraševanja s 100% sokov na druge brezalkoholne pijače, zlasti nektarje, sokove pijače in pitno vodo srednjega cenovnega segmenta. Prodaja 100% sokov se je v letu 2015 zmanjšala za 16%, nektarjev - za 13, 4%, sokovnih pijač - za 7, 9%.

Po mnenju analitikov pri Euromonitor International je poraba sokov v fizičnem smislu, ki stalno narašča od leta 2010, v letu 2013 nekoliko upadla (-2% v primerjavi z letom 2012). V letu 2014 je upad že znašal 4%, v letu 2015 pa 13%. Vrednostno je padec trga v letu 2015 znašal več kot 5%. Po mnenju strokovnjakov je treba nadaljnji padec pričakovati še nadaljnjih 5 let.

Slika 1. Dinamika proizvodnje sokov v Rusiji v letih 2010–2015, milijarda pogojnih pločevink

Največji proizvajalci soglasno potrjujejo upad prodaje in navajajo kot enega od trendov razvoja tržne konkurence med znamkami proizvajalcev, specializiranih za sokove, in lastnimi blagovnimi znamkami trgovskih verig, ki imajo praviloma bistveno nižjo maloprodajno ceno.

Slika 2. Struktura porabe brezalkoholnih pijač v Rusiji

Slika 3. Struktura porabe sokov po okusu

Skupni tržni delež treh največjih proizvajalcev je nekaj več kot 70% celotnega trga. Hkrati se distribucija delnic sčasoma ne spreminja. Proizvajalci pridobivajo nove proizvajalce in blagovne znamke, zaradi česar se je povečala njihova prodaja. V letih 2014–2015 so nekatere industrije ustavile zaradi padajočega povpraševanja.

Ker je strategija nenehnega posodabljanja linije (v tem primeru okusov) zelo razširjena v segmentu FMCG, se na primer pojavljajo mešanice klasičnih in eksotičnih okusov. Poleg tega trendi zadnjih let vključujejo širjenje nacionalnih pijač - sadnih pijač, Uzvara itd. Drugi trend je mogoče šteti za povečanje zanimanja potrošnikov za naravne sokove, brez dodatkov, z največjo količino vitaminov. V zadnjem času so potrošniki vse bolj negativni do obnovljenih sokov.

Podatki Rosstata, ki jih storitev prejme z zbiranjem uradnih podatkov udeležencev na trgu, se morda ne ujemajo s podatki analitičnih agencij, katerih analitika temelji na izvajanju anket in zbiranju neuradnih podatkov.

Slika 4. Dinamika finančnih kazalcev panoge po OKVED 15, 32 v letih 2007–2015, v tisoč rubljev

Slika 5. Sprememba prihodkov industrije v skladu z OKVED 15.32 v letih 2007–2015

Slika 6. Sprememba dobička od prodaje industrije v skladu z OKVED 15.32 v letih 2007–2015

Slika 7. Dinamika finančnih razmerij za industrijo v skladu z OKVED 15, 32 v letih 2007–2015, %

Kot je razvidno iz zgornjih diagramov, imajo podatki Rosstata nekaj neskladja s študijami neodvisnih agencij. Po podatkih Zvezne državne statistične službe so do leta 2014 prihodki industrije stalno rasli, kar je upadlo šele v letu 2015. Sprememba dobička iz poslovnih dejavnosti se je dogajala v valovih in je v letih 2011 in 2014 dosegla najnižje vrednosti, leta 2015 pa se je povečala za 22%. Hkrati se je dobičkonosnost prodaje po istih podatkih v letu 2015 povečala za 27%. Teoretično je to lahko posledica zvišanja maloprodajnih cen industrijskih izdelkov. Kazalniki bruto marže in donosnosti sredstev so prav tako pokazali dobro rast. Poleg tega je podatke o rasti absolutnih kazalcev težko razložiti.

Rahlo povečanje količine pošiljke v denarnem smislu je posledica tudi višjih cen blaga. Rosstat ni predložil podatkov o pošiljkah v naravi.

Slika 8. Sprememba obsega prodaje v letih 2007–2015 po OKVED 15.32

Slika 9. Delež regij v prodaji v skladu z OKVED 15.32

Podjetje ustvarja neposredno za ta projekt. Nakup opreme in umestitev proizvodne linije na najeto površino v čl. Dinskaja Krasnodarskega ozemlja. Ta ureditev je ugodna tako z vidika logistike (nabava surovin, prodaja končnih izdelkov) kot tudi z vidika zmanjšanja stroškov najema proizvodnih zmogljivosti.

Vas Dinskaya je upravno središče in največje naselje dinskega okrožja Krasnodarskega ozemlja. Prebivalstvo je 34.848 ljudi. Eno največjih podeželskih naselij v Rusiji. Oddaljenost od mesta Krasnodar - 30 km. Ob zahodni meji vasi poteka zvezna avtocesta M4 "Don". Danes v vasi deluje veliko kmetijskih podjetij in podjetij za predelavo kmetijskih pridelkov.

Krasnodarsko ozemlje - subjekt Ruske federacije, ki se nahaja na jugozahodu države; del Južnega zveznega okrožja. Podnebje na večini ozemlja je zmerno celinsko. Na splošno so značilna vroča poletja in blage zime. V ruskem gospodarstvu regija izstopa kot najpomembnejša kmetijska regija države (7% bruto kmetijske proizvodnje v Rusiji, 1. mesto med regijami države). Osnova kmetijstva v regiji je gojenje žitnih pridelkov in sončnice, razvijata pa se tudi vrtnarstvo in vinogradništvo, kar je za obravnavani projekt zelo pomembno. Poleg tega se vrtnarjenje razvija tudi v sosednjih regijah - regiji Rostov in Stavropolskem ozemlju. Vse to nam omogoča trditi, da so surovine za projekt cenovno dostopne, kakovostne in konkurenčne.

Načrtuje se nakup proizvodne linije z zmogljivostjo do 8000 l / premik (1.000 l / h). Pakiranje - 1 L vrečke Tetrapak. Izvajanje - v veliki meri prek distribucijskih podjetij.

Tabela 2. Naložbeni stroški za projekt

NAME

ZNESEK, drgnite.

Nepremičnine

Priprava proizvodnih obratov

200.000

Oprema

Tehnološka linija

3.000.000

Laboratorijska oprema

350.000

Pisarniška oprema

200.000

Neopredmetena sredstva

Spletna stran

120.000

Začetek oglaševalske kampanje

300.000

Kratkoročna sredstva

Kratkoročna sredstva

750.000

Nakup surovin

670.000

Nabava materialov

32.000

Skupaj:

5 622 000 ₽

Lastna sredstva:

₽ 3.500.000, 00

Potrebna izposojena sredstva:

2 122 000 ₽

Oceni:

18, 00%

Trajanje, meseci:

60

3. OPIS BLAGA IN STORITEV

Podjetje proizvaja naravni (direktno stisnjen) sadni (jabolčni in grozdni) in zelenjavni (paradižnikov) sok. Surovine kupujejo pri lokalnih dobaviteljih (Krasnodarsko ozemlje - 75%, Rostovska regija - 25%).

Sok je tekoč prehrambeni proizvod, ki ga dobimo s stiskanjem užitnega zrelega sadja ali zelenjave.

Tradicionalno sokove delimo na tri vrste:

- sveže stisnjena - pridelana neposredno v navzočnosti potrošnika z ročno ali mehansko obdelavo plodov ali drugih delov rastlin;

- neposredna ekstrakcija - narejena iz kakovostnega sadja in zelenjave, mimo procesa pasterizacije in vlije v posebno aseptično ali stekleno posodo; se razlikuje po razmeroma kratkem roku trajanja - največ 3 mesece;

- rekonstituirana - narejena iz koncentriranega soka in pitne vode, vlije v aseptične posode.

Nektar - tekoč prehrambeni izdelek iz zgoščenega soka (pire), pitne vode z ali brez dodajanja istih naravnih aromatizirajočih snovi. Pri proizvodnji nektarja je delež koncentriranega soka (pireja) vsaj 20-50% (odvisno od uporabljenega sadja ali zelenjave). Nektar lahko vsebuje tudi sladkor, zakisljevalce, kašo sadja in zelenjave, kašo citrusov. Vsebnost naravnega soka v nektarju je 25-99%.

Sok pijače - pijače z naravnim sokom do 24%.

Za lažje obračunavanje konzerviranih izdelkov, ki vključujejo tudi sokove in nektarje, je bila sprejeta standardna prostornina posod - tako imenovana pogojna pločevinka. Prostornina pogojne pločevinke je 353 kubičnih centimetrov, neto teža pa 350 gramov. Za nadaljnjo poenostavitev računovodstva se vzame prostornina pogojnih bank za 0, 4 litra.

Za proizvodnjo se uporablja samo sveža zelenjava in sadje, ki se dostavi neposredno od proizvajalca - sveža letina v sezoni ali skladiščenje sadja in zelenjave. Surovine so ročno razvrščene, neprimerno sadje se izloči.

Pripravljeni sokovi so pakirani v 1 L Tetrapak aseptični embalaži. Rok uporabnosti za vse vrste je 3 mesece od datuma izdelave. V odprti obliki - največ 3 dni pri temperaturi, ki ni višja od +20 ° C. Za proizvodnjo se uporablja samo kakovostna pitna voda, ki je bila na posebnem usposabljanju, beli sladkor. Nomenklatura je predstavljena v tabu. 3.

Tabela 3. Nomenklatura podjetja in glavne značilnosti

Št.

Ime

1

Jabolčni sok, 1 l

2

Grozdni sok, 1 l

3

Jabolčni in grozdni sok, 1 l

4

Paradižnikov sok, 1 l

Oblikovanje embalaže razvija DesignIM biro CreativeIM (Moskva) ob upoštevanju trenutnih trendov. Osnovne oblikovne zahteve:

  • moderni slog

  • Privlačnost pozornosti (za razliko od analogov na polici supermarketa)

  • odsev regionalnega izvora izdelka

4. PRODAJA IN TRŽENJE

Glavni distribucijski kanal (70% obsega) so distribucijska podjetja. Ostalo je neposredna prodaja velikim trgovskim verigam. V povprečju je bila markacija v obeh primerih enaka (tabela 4). Maloprodajne cene proizvajalec ne določi, vendar proizvajalec ponudi priporočeno maloprodajno ceno.

Tabela 4. Nomenklatura in cene

BLAGO / STORITVE

STROŠKOVNE ENOTE, rub.

TRGOVSKA VREDNOST, %

STROJ ENOT, drgnite.

PRIPOROČILO CENA NA drobno, RUB.

1

Jabolčni sok, 1 l

20

90%

37

75

2

Grozdni sok, 1 l

23

90%

44

90

3

Jabolčni in grozdni sok, 1 l

21

90%

40

80

4

Paradižnikov sok, 1 l

22

90%

42

85

Organizacijo prodaje izvajajo prodajni zastopniki, ki vodijo neposredna pogajanja z distributerji in trgovskimi verigami. Na začetni stopnji je glavni poudarek na vzpostavljanju odnosov z distribucijskimi podjetji, da se velik del dela prenese na tržno predelavo.

Izdelki so nameščeni v srednjem cenovnem segmentu. Glavna ciljna skupina so moški in ženske, stari od 3 do 50 let. Po statističnih podatkih je v južnem zveznem okrožju poraba soka na prebivalca 57%. Povprečna letna poraba soka v Rusiji je 16 l / osebo. Tako je obseg trga:

  • Potencial. Prebivalstvo Južnega zveznega okrožja je 16, 4 milijona; od tega starih 3-50 let - 76% ali 12, 5 milijona ljudi; to znaša 199, 4 milijona litrov soka na leto ali 16, 6 milijona litrov na mesec.

  • Dejansko. V splošni strukturi porabe sokov nomenklatura podjetja predstavlja približno 30% celotne količine (od tega 24% jabolčnih sokov). Poleg tega vsaj 60% prebivalstva raje kupuje sokove znanih blagovnih znamk. Tako je dejanski obseg 1, 5 milijona ljudi. ali 24 milijonov litrov na leto (2 milijona litrov na mesec).

  • Ugodno. Glede na veliko dejansko tržno velikost bi bilo treba določiti razpoložljivi obseg na podlagi zmogljivosti proizvodne linije. Njegova zmogljivost je 1.000 l / h (8.000 l / premika ali 176.000 l / mesec).

Tabela 5. Načrtovana prodaja

BLAGO / STORITVE

POVPREČNI NAČRTOVANI PROSTOR PRODAJE, enot / mesec

CENA ZA ENOTO., Rub.

PRIHODKI, drgnite.

RAZLIČNI STROŠKI, drgnite.

Jabolčni sok

79.200

37

2 934 360

1, 544.400

Grozdni sok

44.000

44

1 922 800

1 012 000

Jabolčni in grozdni sok

17.600

40

702, 240

369.600

Paradižnikov sok

35.200

42

1 471 360

774.400

Skupaj:

7 030 760

3 700 400

Oglaševalska akcija temelji na glavnem sporočilu blagovne znamke: "Sadje stiskamo v sokove, koncentrata pa ne obnovimo!".

Takšni kanali, ki se uporabljajo za promocijo:

  • BTL materiali na prodajnih mestih

  • lastno spletno mesto

  • SMM (vk.com, ok.ru, fb.com, Instagram)

  • ciljano slikovno oglaševanje na družbenih omrežjih

  • transparenti in panoji v največjih mestih Južnega zveznega okrožja (začetna faza)

  • prodajne promocije

Medijski načrt in proračun za oglaševanje sta navedena v App. 1 (podatki so predstavljeni za prvi dve leti projekta, saj je načrtovanje naslednjih let podobno kot drugo leto). Medijski načrt je bil sestavljen ob upoštevanju sezonske povpraševanja, medtem ko oglaševalski proračun v nekaterih mesecih presega 100.000 rubljev, v nekaterih mesecih pa je bistveno nižji od tega zneska. V povprečju mesečni proračun znaša 85.000 rubljev / mesec. Z načrtovanim povprečnim mesečnim proračunom za oglaševanje 100.000 rubljev. preostali del zneska se lahko porabi za nepredvidene potrebe ali usmeri v kritje drugih postavk odhodkov ali pa se šteje za dodaten dobiček podjetja.

Danes so na regionalnem trgu neposredni in posredni konkurenti. Posredno je mogoče najprej pripisati velike zvezne družbe, ki proizvajajo rekonstituirane sokove. Praviloma imajo vzpostavljene prodajne poti, močno finančno podporo in imajo najboljše police v največjih trgovskih verigah. Ker se projekt nahaja v razmeroma ozki niši - naravni sokovi neposrednega pridobivanja - neposredne konkurence s tovrstnimi podjetji ne bo.

Neposredni tekmovalci in osnovne informacije o njih so predstavljeni v tabeli. 6. Kakovost organoleptičnih lastnosti in širina nomenklature (glede na okuse in oblike embalaže) se ocenjujejo na 10-točkovni lestvici, kjer je 1 najmanjša (najslabša vrednost).

Tabela 6. Neposredni konkurenti

Št.

Ime

Tržni delež

Organsko-leptične lastnosti

Nomenklatura

Ključni tekmec

1

Iztisnjeno!

0%

10

5

-

2

Vrt za dedka

20%

7

9

Da

3

Sadje Kuban

10%

10

6

Da

4

Zdravi sokovi

15%

6

7

Ne

5

Ptica sreče

15%

8

4

Ne

6

Poletje na Kubanu

20%

9

7

Da

7

Čist

10%

4

7

Ne

8

Svetlo življenje

10%

5

6

Ne

V zvezi s ključnimi konkurenti je podana strategija za zaščito tržnega deleža. V zvezi z nedelujočimi obstaja strategija privabljanja njihovih kupcev, predvsem med konkurenti z nizkimi organoleptičnimi lastnostmi.

5. NAČRT PROIZVODNJE

Proizvodnja se nahaja v Art. Dinskoya Krasnodar Territory na najetem območju. Na ozemlju so priročne dostopne poti. V stavbi so prostori za shranjevanje surovin, končnih izdelkov, pa tudi proizvodna soba, v kateri je nameščena proizvodna linija. Skupna površina prostorov je 200 m2.

Oprema se kupuje nova, ruskega porekla. Predhodno se v prostoru izvajajo pripravljalna dela, da se uskladi s sanitarnimi in higienskimi standardi. Dostava in namestitev opreme je vključena v njeno ceno in jo organizira dobavitelj. Po namestitvi se izvede zagon in usposabljanje osebja s strani specialista iz dobaviteljevega podjetja. Z dobaviteljem je sklenjena tudi pogodba o po garancijski storitvi (3-letna garancija).

Dobavitelji surovin so na območju Krasnodarja in regije Rostov, dostavo organizira dobavitelj. Surovine gredo skozi stopnjo ročnega razvrščanja. Delež pokvarjenih surovin naj bi dosegel 4% vseh. Če ta kazalnik sistematično presega za več kot 2%, se sprejme odločitev o iskanju novega dobavitelja. Obdobje prometa skladišča surovin ne presega 4 dni. Stroški surovin za 1 liter končnih izdelkov so navedeni v tabeli. 7.

Tabela 7. Stroški surovin za 1 liter končnih izdelkov

Št.

Ime

Količina, drgnite.

1

Sladkor

0, 23

2

Sadje / zelenjava

17, 99

3

Aditivi za živila (po GOST)

0, 11

4

Tara

0, 71

5

Embalažni materiali (škatle za prevoz)

0, 20

Skupaj:

19.24

Odpadki se prodajo na kmetijah na krmi za perutnino in kompostu. Obseg vračljivih sredstev se upošteva v spremenljivih stroških na enoto proizvodnje.

Končni izdelki so pakirani v škatlah po 12 paketov in dani v skladišče končnih izdelkov. Promet skladišča končnih izdelkov ne presega 7 dni. Dobava izdelkov na prodajno mesto se izvede s sodelovanjem prevoznega podjetja ali zasebnih prevoznikov (po dogovoru s stranko).

Podroben proizvodni načrt je podan v App. 2

6. ORGANIZACIJSKI NAČRT

Kot pravno obliko za izvedbo projekta je bil izbran IP. Davčni sistem je poenostavljeni davčni sistem (dohodek-odhodek).

Projektna skupina. Glavne vodstvene funkcije opravlja podjetnik: vodenje, načrtovanje, vodenje prodaje, finančno poslovodenje, trženje itd. Za to ima podjetnik vsa potrebna znanja in veščine, ima izkušnje s podjetniško dejavnostjo.

Ena ključnih figur projekta je proizvodni tehnolog, saj je od kakovosti (in njegove stabilnosti) odvisen ugled podjetja "Stisnjen!", Pa tudi raven povpraševanja. Ker je v regiji veliko živilskih podjetij, tudi tistih, ki proizvajajo brezalkoholne pijače, ni težko najti kvalificiranega strokovnjaka. Основное требование: опыт работы в аналогичной должности на аналогичном производстве не менее 5 лет.

Серьезные требования предъявляются также к торговым представителям, поскольку от качества их работы зависит развитие компании, что особенно критично на первых этапах реализации проекта. Требования к кандидатам: наличие автомобиля (командировки по ЮФО), опыт работы на аналогичной позиции не менее 3 лет, опыт проведения переговоров на уровне первых лиц, владение навыками стратегических продаж.

Število osebja in plače so navedeni v tabeli. 8.

Таблица 8. Штатное расписание и фонд оплаты труда

Naslov delovnega mesta

Plača, RUB

Število ljudi

FOT, RUB

Upravni

1

Računovodja

25.000

1

25.000

Proizvodnja

6

Сортировщики

20.000

2

40.000

7

Linijski operater

22.000

4

88 000

8

Tehnolog

27.000

1

27.000

Nakupovanje

13

Prodajni specialist

20.000

2

40.000

14

Prodajni zastopnik

25.000

4

100.000

15

SMM-менеджер

22.000

1

22.000

Podružnica

18

Skladiščnik

23.000

1

23.000

19

Nakladalnik

20.000

4

80.000

Skupaj:

445 000, 00 ₽

Socialni odbitki:

133 500, 00 ₽

Skupni odbitki:

578 500, 00 ₽

Этапы реализации проекта.

  • Подготовка офисных и производственных помещений (2 недели)

  • Подбор и наём персонала (параллельно с подготовкой офисных помещений, 3 недели)

  • Приобретение оборудования, его доставка и монтаж (2 недели)

  • Наладка оборудования и обучение операторов (1 неделя)

  • Старт рекламной кампании (параллельно с наладкой оборудования, 4 недели)

  • Поиск и привлечение к сотрудничеству дистрибьюторов (после выпуска опытных образцов)

  • Серийное производство

7. FINANČNI NAČRT

Финансовый план рассчитан на пятилетнюю перспективу и учитывает все доходы и затраты предприятия. К доходам предприятия относится только выручка от операционной деятельности, так как в течение пяти лет не предполагается инвестирование, либо реализация основных средств и т.д.

Инвестиционные затраты по проекту приведены в Табл. 2. К ним относятся затраты на подготовку помещений, приобретение оборудования, стартовую рекламную кампанию. Особую статью составляют затраты на первоначальную закупку сырья (35 000 литров, примерно 1, 5 мес. работы); в дальнейшем закупка сырья будет производиться за счет собственных средств предприятия. Также предусмотрено создание фонда оборотных средств на покрытие их дефицита до момента выхода на окупаемость; размер фонда составляет 750 000 рублей. При общих инвестиционных затратах в 5, 62 млн. руб., собственные средства предпринимателя составляют 3, 5 млн. Недостающий объем предполагается привлечь в виде банковского кредита на срок 60 мес. под 18% годовых. Погашение кредита происходит аннуитетными платежами, кредитные каникулы составляют 3 месяца.

Структура переменных затрат отражена в Табл. 5 и Табл. 7. К ним относятся сырье и материалы для производства продукции, а также затраты на электроэнергию и воду, потребляемые производством.

Fiksni stroški so navedeni v tabeli. 9. В постоянных расходах учитывается амортизация основных средств и нематериальных активов. Амортизация рассчитана линейным методом на срок эксплуатации основных средств в 5 лет.

Таблица 9. Постоянные затраты по проекту

NAME

ZNESEK NA MESEC., Rub.

Najemnina

60.000

Oglaševanje

100.000

Plačila komunalnih storitev

20.000

Telefonija in internet

7.000

Amortizacija

65.000

Prodajni stroški

15.000

Stroški upravljanja

10.000

Skupaj:

277 000 ₽

Затраты на персонал (фонд оплаты труда с отчислениями) составляют 578 500 руб./мес. (Табл. 8).

Podroben finančni načrt je na voljo v App. 3.

8. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ

Оценка эффективности проекта осуществляется на основании простых и интегральных показателей. Основные показатели эффективности приведены в Табл. 1.

Для учета изменения стоимости инвестиций со временем используется дисконтирование денежного потока. Принятая ставка дисконтирования равна 5, 5%, что отражает неинновативный характер производства. Технология и продукт широко известны рынку.

Простой (PP) и дисконтированный (DPP) сроки окупаемости проекта – 8 месяцев. Чистая приведенная стоимость (NPV) составляет 5, 4 млн. руб. Это высокий показатель, отражающий реальную эффективность проекта. Внутренняя норма прибыли (IRR) – 11, 82%. Индекс доходности (PI) – 1, 14 > 1, 0. Все эти показатели свидетельствуют об эффективности и высокой инвестиционной привлекательности проекта.

9. TVEGANJA IN GARANCIJE

Определение возможных рисков и их оценка является важным фактором при формировании стратегии развития проекта. При оценке рисков рассматриваются следующие:

  • экономические, политические, демографические, социальные и др. факторы

  • угрозы со стороны конкурентов

  • внутренние проблемы предприятия

Таблица 10. Риски проекта и мероприятия по их предотвращению (5-балльная шкала )

Št.

Tveganje

Verjetnost pojava

Критичность последствий

Стратегия предупреждения и ликвидации последствий

1

Падение платежеспособного спроса на фоне кризиса

4

3

- вытеснение конкурентов, в том числе ценовое

- снижение себестоимости продукции за счет сокращения издержек на аренду, рекламу

- при позитивном тренде спроса – активная имиджевая рекламная кампания

2

Неурожай фруктов

3

2

- создание пула поставщиков, предотвращение зависимости от якорных

- мониторинг импортного сырья, проработка резервных вариантов

3

Изменение вкусовых предпочтений населения

2

3

- активная имиджевая рекламная кампания

- использование позиционирования «сделано на Кубани»

4

Выход на рынок новых игроков

2

3

- активное продвижение бренда и формирование лояльности потребителей

- формирование внутри предприятия условий для возможной ценовой борьбы

5

Проблемы с технологией производства, нестабильность качества, низкое качество продукции

3

5

- подбор высококвалифицированного технолога

- консультирование у поставщика оборудования

- высокий уровень контроля качества на всех этапах поставки сырья и производства

- создание процессноориентированного менеджмента качества, инжиниринг бизнес-процессов

ПРИЛОЖЕНИЕ 1, ПРИЛОЖЕНИЕ 2, ПРИЛОЖЕНИЕ 3.

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne načrte in vodnike za mala podjetja

18.8.2019