Poslovni načrt podjetja za praženje kave KrasKof

* Izračuni uporabljajo povprečne podatke za svet

1. POVZETEK PROJEKTA

Cilj projekta je organizacija podjetja za industrijsko praženje zelene kave z namenom njene nadaljnje izvedbe preko maloprodajnih distribucijskih omrežij, omrežij HoReCa, v mobilne kavarne itd. Ozemeljska lokacija projekta je Krasnodar. Zaščitni znak projekta je KrasKof.

V zadnjem času je kava v Rusiji vse bolj priljubljena pijača, kultura njene uporabe nenehno raste. V zvezi s tem obstaja potreba po visokokakovostni kavi po dostopni ceni in z visoko logistično dostopnostjo. Upoštevati morate tudi dejstvo, da pražena kava sčasoma izgubi okus, torej bolj sveža je, tem bolje. V zvezi s tem je priporočljivo ustvariti lokalno proizvodnjo praženja kavnih zrn.

Tabela 1. Integrirani kazalniki uspešnosti projekta

Ključni kazalciVrednost

Diskontna stopnja (r), %

5%

Diskontna stopnja (r-mesec), %

0, 407%

Obdobje vračila (PP), mesecev

28

Obdobje vračila popustov (DPP), mesecev

29.

Čista sedanja vrednost (NPV), rub.

7 690 171

Donosnost naložbe (ARR), %

5, 39%

Notranja stopnja donosa (IRR), %

3, 30%

Indeks donosnosti (PI)

1, 79

Analiza integriranih kazalnikov uspešnosti skupaj z obeti dolgoročne izvedbe kaže precej visoko naložbeno privlačnost projekta.

2. OPIS PODJETJA IN INDUSTRIJA

Kava postaja vse bolj priljubljena pijača v Rusiji. Obenem je tržnica kave v Rusiji ena najmanjših po obsegu, vendar se najbolj dinamično razvija. Po podatkih analitičnega podjetja Euromonitor International je poraba kave v ZDA leta 2013 znašala 1323 ton, v Braziliji - 1174 ton, v Nemčiji - 568 ton, v Rusiji pa le 221, 7 tone. V letu 2014 se je poraba kave v Rusiji povečala za približno 6-krat in dosegla 68% celotnega prebivalstva. Hkrati se je od leta 2008 do 2013 prodaja kave v Rusiji podvojila.

V preteklosti je bila instant kava najbolj priljubljena v Rusiji. Do leta 2010 je njegov delež znašal do 85% celotne potrošnje; vendar se je v zadnjih letih razmerje spremenilo in naj bi do leta 2018 doseglo 45/55% v korist topnega. Po napovedih Euromonitor International bo obseg trga znašal 131.000 ton.

Sprememba povpraševanja po žitni kavi je posledica povečanja potrošniške kulture, pa tudi zaradi popularizacije pijače zaradi povečanja števila stacionarnih in mobilnih kavarn. Delno prizadene vstop na trg velikih mednarodnih trgovinskih verig. Povečuje se tudi število prodajnih mest, ki prodajajo žitno kavo po teži.

Kljub sorazmerno visokim stroškom zrnate kave, ki je skoraj najvišja v Evropi, so Rusi zelo zvesti tistim znamkam, na katere so navajeni, in jih ne zavračajo niti z nadaljnjim povišanjem cene.

Analiza regionalnega trga (Krasnodar) kaže, da je v mestu 38 specializiranih kavarn in 877 lokalov, kjer je kava na jedilniku. Glede na 830 tisoč prebivalcev mesta je trg za zadevni izdelek precej širok.

Po navedbah RosIndex kavo najpogosteje uživajo ljudje, stari od 35 do 54 let, ljudje z višjo izobrazbo ali univerzitetno izobrazbo in Rusi z visoko stopnjo dohodka. Poleg tega raste tudi priljubljenost pitja kave med mladimi, mlajšimi od 35 let. Glede na te podatke lahko rečemo, da je Krasnodar za ta projekt zelo primeren trg iz več naslednjih razlogov. Število prebivalcev mesta stalno in vztrajno raste, za razliko od večine ruskih mest. Po podatkih RBC je mesto v letu 2013 zasedalo prvo mesto v vseslovenski oceni mest z najbolj rastočo poslovno dejavnostjo, kar kaže na precej visoko blaginjo prebivalcev; Krasnodar ima najnižjo stopnjo brezposelnosti v južnem zveznem okrožju. Krasnodar je največje industrijsko in kmetijsko središče.

Vsi ti dejavniki naredijo zadevni trg izredno privlačen za organizacijo projekta. Bistvo projekta je nakup surove zelene kave, njena priprava in praženje, pakiranje in trgovina na debelo. Odjemalci projekta vključujejo:

- obrati HoReCa - kavarne (vključno s kavarnami), restavracije, hoteli;

- trgovinice s čajem in kavo

- mobilne kavarne;

- upravljavci avtomatov za prodajo kave.

3. OPIS IZDELKOV IN STORITEV

Glavni proizvod podjetja so pražena kavna zrna. Na željo stranke je lahko mlet. Podjetje izvaja pakiranje tako v standardnih lastniških paketih kot v paketih kupcev po naročilu.

Tabela 2. Sorte kave "KrasKof"

Št.

Ime

Opis

1

Bourbon

Botanična sorta arabice. Ima čisto, sladko, prijetno aromo. Okus je sladko-grenak, z rahlo kislostjo in mastno konsistenco

2

Mocha

Nekakšna arabica. Nanaša se na najvišje stopnje kave. Ima subtilen vonj in saden odtenek. Uravnotežena kislost

3

Maragogype

Ena izmed sort arabice. Okus je trpinčen in grenak, s subtilnimi vinskimi toni. Lahko imajo izrazite sadne in cvetne note.

4

Columbia

Catimor Hybrid vzrejen v Kolumbiji. Visoka kislost in hkrati visoka sladkost, gostota in čistost skodelice

5

Typica

Osnovni razred arabice. Razlikuje se v visoki kakovosti skodelice, sladkosti, čistosti in telesu

Ker kakovost njegovega cvrtja v veliki meri vpliva na kakovost končnega izdelka, KrasKof posveča posebno pozornost delu svojih strojev za cvrtje (pražilci), pa tudi usposobljenosti njihovih upravljavcev. Vsako od ponujenih sort lahko ocvremo po lastni tehnologiji KrasKof ali po kupčevem receptu ob enakih veleprodajnih cenah izdelka. V prvem primeru je proizvajalec v celoti odgovoren za kakovost izdelka. Drugič je kupec odgovoren, kar se odraža v pogodbi o dobavi.

Prednostna metoda odpreme končnih izdelkov je prevzem. V tem primeru lahko pošiljko opravite v roku 1-2 delovnih dni po prejetju naročila. Po potrebi pa lahko blago dostavimo s prevozom prodajnih zastopnikov KrasKof v 5 delovnih dneh.

KrasKof privzeto pakira praženo kavo v vrečke s prostornino 5 in 10 kg. Kavo lahko na željo kupca pakirate tudi v embalažo z blagovno znamko poljubne prostornine. Storitev je brezplačna. Kavo lahko na željo stranke zmeljemo tudi z industrijskim mlinčkom za kavo. Stroški storitve znašajo 100 rubljev. za 1 kg.

Tabela 3. Nabavna in veleprodajna cena blaga

Št.

BLAGO / STORITVE

STROŠKOVNE ENOTE, rub.

TRGOVSKA VREDNOST, %

STROJ ENOT, drgnite.

1

Bourbon

480

100

960

2

Mocha

640

100

1.280

3

Maragogype

370

100

740

4

Columbia

320

100

640

5

Typica

400

100

800

Skupaj:

4.420

4. PRODAJA IN TRŽENJE

Glavni kanali distribucije so navedeni v oddelku 2 tega poslovnega načrta. Na sliki Tabela 1 prikazuje ocenjene deleže vsakega kanala v skupnem prometu podjetja.

Slika 1. Deleži distribucijskih kanalov v prometu podjetja

Aktivno obdelavo trga neposredno izvaja lastnik projekta in prodajni zastopnik. Lastnik uporablja lastne povezave in poznanstva, povezuje pa se tudi za pogajanja s ključnimi kupci. Prodajni zastopnik porabi do 70% svojega delovnega časa na cesti in vodi začetna in tekoča pogajanja s kupci in potencialnimi kupci.

V prvem letu projekta poteka aktivni razvoj baze strank. V prihodnje bodo večino strukture strank sestavljali zvesti kupci, ki ne potrebujejo velike pozornosti s strani prodajnega osebja.

Naročilo od stranke se s pisno zahtevo osebno, po elektronski pošti ali faksu prenese prodajnemu specialistu, ki se nahaja neposredno v pisarni. Pogoje plačila določi lastnik; za nove stranke je 100% predplačilo. Kasneje so možni popusti in odloženo plačilo.

Obsežna oglaševalska akcija se ne zdi primerna zaradi značilnosti primarne ciljne publike projekta. Informacije o podjetju KrasKof so na voljo v industrijskih katalogih.

Na regionalnem trgu delujeta dva konkurenta, ki ponujata podobne izdelke in storitve. Presečišče sortimenta po razredih ne presega 50%. Cenovna politika konkurentov je podobna, zato je bila v začetni fazi projekta izbrana zmerna strategija dampinga.

Pomembna konkurenčna prednost podjetja KrasKof je uporaba nove visokokakovostne opreme za cvrtje vodilnega na trgu. Ta oprema omogoča doseganje visoke kakovosti končnega izdelka, kot tudi zmanjšanje vpliva človeškega faktorja v proizvodnji. Tekmovalci uporabljajo rabljeno opremo ruskih in kitajskih proizvajalcev.

Trg nima izrazite sezonalnosti. Kavo uživamo v katerem koli letnem času. Poleti pa trg opazi nekaj padca, povezanega s padcem priljubljenosti toplih napitkov v vroči sezoni. Kljub temu hladne pijače pripravljajo tudi na osnovi kave, količina prodaje mobilnih kavarnic pa poleti znatno raste. Prodajni načrt upošteva vse te dejavnike.

5. NAČRT PROIZVODNJE

Proizvodno mesto RosKof se nahaja na ozemlju industrijskega kompleksa na južnem obrobju Krasnodarja. Tehnologija predvideva uporabo zemeljskega plina, zaradi česar je proizvodni obrat izbran s prisotnostjo plinovoda. Potreba po proizvodni površini je 30 m2, za skladišče - 40 m2.

Proizvajalec in dobavitelj opreme - veliko nemško podjetje, ki je vodilno na trgu. S sorazmerno visokimi stroški pražilca (enota za cvrtje) ima številne nedvomne prednosti. Uporaba plina in ne električne energije, kot pri večini opreme na trgu, omogoča doseganje kakovostnega praženja zrn, enotnosti in dinamike. Primer ohišja je izdelan iz litega železa, kar omogoča doseganje visoke toplotne vztrajnosti in pomembne obstojnosti enote. Ergonomske kontrole omogočajo, da po potrebi nastavite temperaturo.

Zasnova pražilca vključuje hkratno cvrtje in hlajenje zrn, kar znatno skrajša čas tehnološkega cikla. Njegovo trajanje je 15-18 minut. Po ekstrakciji iz pražnice končni izdelek prispe na mesto za pakiranje in nato v skladišče. Na mestu pakiranja se nahaja tudi industrijski mlin za kavo.

Ker je proizvodni cikel sorazmerno kratek in so ocenjene pošiljke posameznih pošiljk razmeroma majhne, ​​dolgoročno načrtovanje proizvodnje ni potrebno. Proizvodnja poteka v skladu s prejetimi naročili. V skladišču se proizvede določen znesek v skladu s splošno strukturo prodaje po razredih.

6. ORGANIZACIJSKI NAČRT

Podjetje ne pomeni zapletene organizacijske strukture. Vodilne funkcije izvaja lastnik projekta neposredno. Podrejenost vseh zaposlenih se zgodi tudi lastniku.

Tržno obdelavo izvaja prodajni zastopnik z osebnim avtomobilom, ki se uporablja za namene podjetja po najemni pogodbi. Po potrebi lahko prodajni zastopnik kupcem dostavi majhna naročila v skladu z lastnim razporedom potovanj. Vloge kupcev sprejema prodajalec, ki izdaja račune, spremlja njihovo plačilo in prenaša vloge za proizvodnjo.

Glavne kvalifikacijske zahteve so predstavljene operaterju seznama. Ker je ta niša precej ozka, prisotnost izkušenj s seznamom ni kritična. Pomembne so izkušnje z delom v proizvodnji, po možnosti hrana, kot upravljavec opreme, prisotnost sanitarne knjige, odgovornost in odsotnost slabih navad.

7. FINANČNI NAČRT

Finančni načrt je zasnovan za pet let in upošteva vse možne dejavnike vpliva: sezonskost, konkurenco, strukturo prodaje itd. Izračunajo se vse vrste stroškov. Pod variabilnimi stroški (tabela 3) se nanaša na nabavno vrednost surovin. Vsi drugi stroški se nanašajo na fiksno postavko. Amortizacija se izračuna linearno za obdobje 5 let.

Skupni stroški naložbe znašajo 4, 3 milijona rubljev, od tega podjetnikova lastna sredstva 1, 0 milijona rubljev. Preostali znesek se pritegne v obliki bančnega posojila za obdobje 36 mesecev. Posojilo se odplačuje z anuitetnimi plačili, kreditnimi počitnicami - tri mesece.

Tabela 4. Stroški naložbe

Št.

NAME

ZNESEK, drgnite.

Nepremičnine

1

Skladišče in pisarniška oprema

100.000

Oprema

2

Komplet opreme

2 100 000

Kratkoročna sredstva

3

Kratkoročna sredstva

1.100.000

4

Nakup surovin

1.000.000

Skupaj:

4 300 000

Lastna sredstva:

1.000.000, 00

Potrebna izposojena sredstva:

3 300 000

Oceni:

18, 00%

Trajanje, meseci:

36

Tabela 5. Fiksni stroški

Št.

NAME

ZNESEK NA MESEC., Rub .

1

Najemnina

60.000

2

Oglaševanje

35.000

3

Plačila komunalnih storitev

20.000

4

Telefonija in internet

5.000

5

Amortizacija

35.000

6

Prodajni stroški

20.000

7

Stroški upravljanja

10.000

Skupaj:

185.000

Pri izračunu prihodkov so upoštevali sezonski faktor: poleti je povpraševanje rahlo upadlo. Doseganje načrtovanih ciljev pričakujemo v 9 mesecih projekta.

8. OCENA UČINKOVITOSTI

Učinkovitost projekta se oceni na podlagi izračuna integralnih kazalnikov uspešnosti. Upošteva se sprememba vrednosti denarja sčasoma, za katero se uvede diskontna stopnja. Za ta projekt so ga izbrali na ravni 5%, saj projekt vključuje proizvodnjo blaga, ki je na trgu znano z uporabo znanih in preizkušenih tehnologij, izvajanje se izvaja na oblikovanem trgu, konkurenca in tveganja za projekt so majhna.

Rok vračila projekta je 28 mesecev, diskontirana doba vračila je 29 mesecev. Čista sedanja vrednost (NPV) - znatno presega znesek naložbenih stroškov; notranja stopnja donosa (IRR) je nekoliko nižja od ovire, vendar razlika ni pomembna; indeks donosnosti (PI)> 1. Dva od treh glavnih kazalnikov kažeta na učinkovitost projekta; IRR je nekoliko nižji od zahtevanega kazalca, zaradi česar mora vlagatelj sprejeti nekaj pozornosti pri odločanju o dodelitvi sredstev. Čisti dobiček že peto leto znaša 4, 0 milijona rubljev.

Na podlagi primerjave učinkovitosti projekta v različnih možnostih obdavčitve je bilo odločeno, da se uporabi poenostavljeni sistem obdavčitve s ciljem "dohodek minus odhodki".

Popoln pregled integralnih kazalnikov je podan v preglednici. 1.

9. TVEGANJA IN GARANCIJE

Da bi zagotovili visoko konkurenčnost projekta in zagotovila za doseganje njegovih ciljev, je treba upoštevati vsa možna tveganja in zagotoviti ukrepe za njihovo preprečevanje. Dejavniki in ukrepi tveganja so navedeni v preglednici. 6.

Tabela 6. Tveganja in ukrepi za njihovo preprečevanje

Dejavnik tveganja

Verjetnost pojava

Resnost posledic

Ukrepi za preprečevanje / odzivanje

Vstop na trg novega konkurenta

Nizka

Nizka

Zagotavljanje zvestobe kupcev od prvih pošiljk; fleksibilne cene

Posodobitev park opreme obstoječih konkurentov

Srednja

Srednja

Zagotavljanje dodatnih konkurenčnih prednosti zaradi pogojev dostave, individualni pristop do vsake stranke, ki ponuja dodatne storitve

Zmanjšajte porabo kave s strani prebivalstva

Nizka

Srednja

Zagotavljanje največje likvidnosti sredstev, zmanjšanje terjatev

Zvišanja cen surovin

Srednja

Srednja

Zagotavljanje razpoložljivosti alternativnih dobaviteljev; določanje cen v dolgoročni pogodbi o dobavi

Na splošno lahko tveganja projekta ocenimo kot nizka, kar povečuje njegovo naložbeno privlačnost.

10. PRIJAVE

Petletni proizvodni načrt in ključni finančni kazalniki projekta

Denis Mirošničenko

(c) www.clogicsecure.com - portal za poslovne načrte in vodnike za mala podjetja

18.8.2019